Como dueño de una pequeña empresa, puede ser intimidante navegar los impuestos estimados trimestrales. Hay varias regulaciones y reglas a las que tanto los dueños de pequeñas empresas como los freelancers deben adherirse para no ser penalizados. Cometer errores simples como calcular mal tus pagos estimados o hacer pagos atrasados puede costarte a largo plazo. Por eso es necesario que te asegures de entender las leyes y regulaciones fiscales de tu estado. Aquí tienes todo lo que necesitas saber sobre las leyes de impuestos estimados de Virginia como dueño de un negocio.

¿Qué son los impuestos estimados?

Los impuestos estimados son los impuestos que se espera que debas por el año fiscal actual y que pagas cada trimestre.

Esencialmente, debes pagar impuestos sobre tus ingresos a medida que los ganas. Cuando eres empleado de otra persona, evitas hacer pagos de impuestos estimados porque tu empleador retiene tus impuestos. Aquellos que trabajan por cuenta propia o reciben ingresos de otros medios, como dividendos y ganancias de acciones, deben encargarse ellos mismos de los pagos de impuestos regulares.

¿Virginia exige pagos de impuestos estimados?

Según la ley fiscal de Virginia, debes hacer pagos de impuestos estimados o tener una retención adicional de impuestos sobre la renta si estás obligado a presentar una declaración de impuestos, y si se espera que tu obligación fiscal en Virginia sea superior a $150 después de restar el impuesto sobre la renta retenido y cualquier crédito permitido.

¿Quién tiene que pagar impuestos estimados?

La mayoría de los dueños de negocios deben pagar impuestos estimados. Como dueño de un negocio, estás obligado a pagar impuestos estimados de Virginia si:

• Eres residente de Virginia, residente por parte del año o no residente
• Estás obligado a presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta
• Tienes un ingreso bruto ajustado en Virginia igual o superior a las siguientes cantidades:
• Soltero o casado que presenta por separado con un umbral de ingresos de $11,950
• Casado que presenta conjuntamente con un umbral de ingresos de $23,900.

Por otro lado, no estás obligado a presentar si no debes ningún impuesto y no recibirás un reembolso. Ten en cuenta que si recién estás comenzando tu negocio y aún no estás generando ingresos, no se te exigirá pagar un impuesto estimado hasta que haya ingresos.

Cómo calcular los pagos de impuestos estimados en Virginia

Calcular tus pagos de impuestos estimados puede ser difícil, especialmente si es la primera vez que pagas impuestos estimados como freelancer o dueño de un negocio. Lo más importante que debes saber es que debes estimar cuánto dinero pretendes ganar en un año calendario y luego deducir todas las deducciones y créditos fiscales relevantes. Lo que queda es el valor de tu ingreso imponible, lo que te permite determinar la cantidad de impuestos que deberás a lo largo del año.

Según el Virginia Department of Taxation, debes pagar al menos el 90 por ciento de tu obligación fiscal durante el año mediante la retención del impuesto sobre la renta individual y realizando pagos puntuales de impuestos estimados. Hay un formulario de impuestos disponible para ayudarte a determinar tu obligación fiscal estimada y cuántos pagos debes hacer, el cual se encuentra electrónicamente a través de tu individual online services account. Simplemente inicia sesión y selecciona “Make an Estimated Payment” para acceder a esta hoja de trabajo.

Fechas de vencimiento de pagos de impuestos estimados en 2022 y 2023

Los pagos de impuestos estimados de Virginia vencen en cuatro montos trimestrales. Las siguientes cuatro fechas límite de presentación se aplican a todo residente de Virginia que esté obligado a pagar impuestos estimados:

• 1er Trimestre (1 de enero al 31 de marzo): Vence el 1 de mayo
• 2do Trimestre (1 de abril al 31 de mayo): Vence el 15 de junio
• 3er Trimestre (1 de junio al 31 de agosto): Vence el 15 de septiembre
• 4to Trimestre (1 de septiembre al 31 de diciembre): Vence el 15 de enero de 2023 (año siguiente)

¿Cómo hacer pagos de impuestos estimados?

El estado de Virginia ofrece una variedad de opciones de pago diferentes para pagar tus impuestos estimados. Estas incluyen las siguientes:

• En línea a través de tu cuenta de servicios individuales, lo que requerirá que tengas una copia de tu declaración de impuestos de Virginia más reciente si aún no estás inscrito
• 760ES eform, el comprobante de pago de impuestos estimados de Virginia
• Crédito ACH. Puedes realizar pagos mediante crédito ACH e iniciar el envío de pagos desde tu cuenta bancaria a la cuenta bancaria de Virginia Tax. Consulta la Electronic Payment Guide de Virginia para obtener detalles específicos sobre los requisitos e instrucciones de configuración con las instituciones financieras.
• Por correo usando cheque o giro postal a:

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Virginia Department of Taxation

P.O. Box 1478

Richmond, Virginia 23218-1478

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La presentación electrónica es obligatoria si se aplica lo siguiente:

• Cualquier pago a plazos de impuestos estimados excede los $1,500
• Cualquier pago realizado por una extensión de tiempo para presentar excede los $1,500
• La obligación total del impuesto sobre la renta para el año excede los $6,000

¿Cómo presentas cambios en tus ingresos en Virginia?

Si predices que tu ingreso bruto ajustado de Virginia cambiará durante el año, debes reevaluar tu impuesto estimado para determinar el aumento o la disminución de tus pagos restantes. Supón que presentas tu declaración de impuestos estatales sobre la renta y pagas el saldo de impuestos adeudado en su totalidad antes del 1 de marzo. En ese caso, no estás obligado a realizar el pago de impuestos estimados inicialmente debido el 15 de enero. Si presentas tu declaración después del 1 de marzo sin realizar el pago de enero, o si no has pagado la cantidad correcta de impuestos estimados en cualquier fecha de vencimiento anterior, puedes ser penalizado por pago insuficiente de impuestos estimados.

¿Cuál es la penalización por no pagar el impuesto estimado de Virginia?

La falta de pago de tus impuestos estimados resultará en una penalización por pago insuficiente. Esta penalización ocurre si no pagas al menos el 90 por ciento de tu obligación fiscal total a tiempo o tus pagos trimestrales de impuestos estimados.

¿Existen excepciones y exenciones para las penalizaciones por pago insuficiente?

Existen excepciones, circunstancias especiales y formas en las que puedes obtener una exención de penalización. Puedes ser elegible si cada pago a plazos requerido se realiza a tiempo y cumple con una de las siguientes excepciones:

• Es al menos el 90% del monto adeudado basado en ingresos anualizados
• Es al menos el 90% del monto adeudado basado en el ingreso imponible real;
• Se basa en un impuesto calculado utilizando tus ingresos del año fiscal anterior y las tasas y exenciones fiscales del año actual;
• Es igual o excede la obligación fiscal del año anterior para cada período de pago a plazos, y la declaración del año anterior fue por un año completo y reflejó una obligación de impuesto sobre la renta; o
• La suma de todos los pagos insuficientes a plazos para el año fiscal es de $150 o menos.

Supón que no calificas para una excepción. En ese caso, tu cálculo de pago insuficiente se basará en el 90% de la obligación del impuesto sobre la renta del año actual o el 100% de tu obligación del año anterior, lo que sea menor. Puedes calcular el impuesto adicional en el Formulario 760C.

Cómo Novo puede simplificar los impuestos estimados para los dueños de pequeñas empresas

Novo sirve para simplificar cómo gestionas tu negocio, especialmente en lo que respecta a las tareas financieras. Abrir una cuenta de cheques de negocios con Novo tiene muchos beneficios que no solo te ayudarán significativamente a llevar un registro de los fondos de tu negocio, sino que también te ayudarán especialmente a prepararte para realizar pagos de impuestos estimados. Las siguientes son solo algunas de las interfaces de Novo que ayudan a los dueños de pequeñas empresas y emprendedores:

Novo checking account: Es esencial separar las finanzas de tu negocio de tus finanzas personales para una temporada de impuestos más fluida. Con una Novo checking account, puedes cargar todos tus gastos comerciales a tu tarjeta de débito de negocios. Tus ingresos comerciales se pagarán a tu Novo business checking account, momento en el que podrás pagarte a ti mismo. También puedes realizar un pago ACH o enviar un cheque al IRS directamente desde la aplicación sin cargos.

Novo Reserves: Aparta dinero automáticamente para la temporada de impuestos, para que no estés buscando dinero a último minuto para cubrir tus pagos de impuestos. Con nuestra función Reserves, puedes configurar una transferencia automática a tu Reserve de impuestos cada vez que recibes un pago para destinar dinero a la época de impuestos.

Categorización automática de gastos: Para que tus tareas de contabilidad sean más manejables, la función de categorización automática de gastos de Novo te ayuda a organizar los gastos de tu negocio para identificar qué deducir más rápido. Verás exactamente cuánto se gastó en diferentes categorías como transporte o comida.

Conclusión

Calcular y pagar tus impuestos estimados puede parecer un dolor de cabeza cuando lo haces como dueño de un negocio individual. Sin embargo, siempre hay formas de combatir el estrés y mantener tu organización. Asegúrate de entender correctamente cómo calcular tus impuestos estimados. Siempre debes pagar al menos el 90% de tu obligación fiscal del año anterior. Recuerda que puedes hacer pagos anticipados. Finalmente, aprovecha los recordatorios del calendario para mantenerte al día. Nunca está mal pedir ayuda y consultar con tu abogado, un profesional de impuestos como un CPA, para asegurarte de que estás haciendo lo correcto en el momento de los impuestos.

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Esta página es solo para fines informativos y no debe considerarse como asesoramiento legal, financiero o contable. Por favor, consulte a su propio profesional si tiene alguna pregunta.