Venmo y PayPal son dos de las plataformas de pago peer-to-peer (P2P) más populares para consumidores y empresas. Ambas compañías se han ganado una reputación como opciones preferidas para enviar dinero a otras personas. Prácticamente todo el mundo usa al menos una de estas plataformas, pero ¿sabías que las leyes fiscales están cambiando la forma en que debes declarar en 2022? Es importante entender qué es diferente para que puedas pagar tus impuestos de forma adecuada.

Como los nombres más reconocidos en el mundo P2P, Venmo y PayPal también han captado el interés del Internal Revenue Service (IRS) en los últimos años. Los desafíos que las plataformas P2P presentan para identificar los ingresos comerciales incluso han llegado al Presidente, quien en 2021 firmó una legislación que cambiará las leyes fiscales para los usuarios de Venmo, PayPal y otras aplicaciones de pago peer-to-peer a partir de esta temporada de impuestos. Si usas Venmo o PayPal para tu pequeña empresa, entender estos cambios en la ley fiscal es vital. Sigue leyendo para conocer los detalles, además de consejos y mejores prácticas sobre cómo prepararte para ellos.

¿Qué es Venmo?

Venmo es una aplicación P2P que existe desde 2009. Aproximadamente 60 millones de usuarios han enviado o recibido dinero a través de la aplicación de pagos. Venmo forma parte de la familia PayPal. PayPal adquirió Venmo en 2013 como parte de su adquisición de Braintree.

¿Qué es PayPal?

PayPal es una de las soluciones de pago en línea originales para empresas y consumidores. Fundada en 1998, PayPal está disponible en más de 200 países, con más de 325 millones de cuentas en todo el mundo.

Razones de los cambios en la ley fiscal P2P en 2022

Las preocupaciones del IRS sobre las aplicaciones P2P probablemente han existido desde el lanzamiento de PayPal debido a la naturaleza de estas aplicaciones. A medida que más plataformas P2P se unieron a la contienda, quedó claro que el gobierno necesitaría encontrar formas de abordar los posibles problemas que estas aplicaciones plantean. El problema principal que el gobierno está tratando de abordar es que la mayoría no paga impuestos sobre estas plataformas como lo hacen sobre los ingresos regulares.

El Treasury Inspector General for Tax Administration (TIGTA) publicó un informe al público en abril de 2021 sobre las aplicaciones P2P. El informe hablaba de una auditoría reciente de plataformas P2P y los desafíos que estas plantean al IRS para identificar los ingresos comerciales.

De hecho, la actualización de las leyes fiscales se había convertido en una prioridad para la administración actual. El 11 de marzo de 2021, el presidente Joe Biden firmó la American Rescue Plan Act of 2021 (H.R. 1319). La mayor parte del American Rescue Plan tiene como objetivo ayudar a los estadounidenses a lidiar con problemas de salud pública y económicos derivados de la pandemia de Coronavirus en curso. Sin embargo, en la Ley se incluyó legislación actualizada sobre el umbral para informar pagos por bienes y servicios realizados a través de plataformas P2P, incluyendo Venmo y PayPal.

Cambios en las leyes fiscales para Venmo y PayPal

Cambios recientes han reducido el umbral de declaración para los pagos realizados a través de proveedores de servicios de pago de terceros, incluidas las aplicaciones P2P. Anteriormente, el IRS solo exigía a las empresas que declararan transacciones si recibían:

• $20,000 o más en pagos anualmente
• 200 o más transacciones a través de un servicio de pago
  

Si una empresa caía en una de estas categorías, se le enviaba el Form 1099-K y se le exigía que declarara las transacciones P2P en sus impuestos comerciales.

Según las nuevas reglas de declaración, cualquier empresa que reciba $600 en pagos brutos (lo que ganas antes de que se retengan impuestos, beneficios y otras deducciones de nómina de tu salario) anualmente por bienes o servicios a través de una aplicación P2P recibirá un formulario 1099-K y deberá declarar esos ingresos comerciales en sus impuestos. Además, ya no existe un umbral mínimo de número de transacciones.

Estos cambios solo se aplican a las empresas que utilizan aplicaciones de pago peer-to-peer. Las empresas que no cumplen con los nuevos estándares aún deben declarar estos ingresos, pero no recibirán un formulario 1099-K.

Otras plataformas P2P afectadas por los cambios en la ley fiscal de 2022

Venmo y PayPal representan muchas transacciones comerciales P2P, pero no son las únicas aplicaciones afectadas por los recientes cambios en la ley fiscal. Otras plataformas P2P que pueden estar sujetas a nuevas leyes fiscales incluyen:

• Zelle
• Cash App
• Apple Pay
• Google Pay
• Stripe
• Facebook Pay
• Western Union
  

Consulta con cualquier plataforma de pago que uses para obtener más información sobre cómo abordar los cambios en la ley fiscal.

Preparación para los cambios de Venmo y PayPal

Si usas Venmo o PayPal para recibir pagos para tu negocio, es posible que debas ajustar cómo rastreas y declaras los ingresos. Administrar un negocio organizado ayudará a facilitar el ajuste y mejorará tu sistema general de contabilidad comercial. Aquí hay algunos pasos que puedes seguir para ser proactivo con los pagos de tu negocio.

Familiarízate con las tarifas de Venmo y PayPal

Venmo y PayPal cobran tarifas a las empresas que aceptan pagos a través de sus servicios. Venmo cobra a los dueños de negocios una tarifa de transacción del 1.9% + $0.10 en todos los pagos. Las tarifas de PayPal varían según el tipo de pago, y muchos tipos de pago cobran el 3.49% más una tarifa fija.

No todas las empresas necesitan ofrecer opciones de pago P2P. Depende de la estructura de tu negocio y de si tu base de clientes prefiere esta opción de pago. Si no, puedes ahorrarte dinero y dolores de cabeza al no ofrecer la oportunidad. Sin embargo, independientemente del tipo de opción de pago que aceptes, es probable que termines pagando tarifas en algún lugar.

Separa tus gastos comerciales y personales

Algunos dueños de pequeñas empresas todavía usan sus cuentas personales para el negocio. Quizás lo mejor que puedes hacer por tu negocio desde el punto de vista organizacional es abrir una cuenta bancaria separada para tu negocio. Las cuentas bancarias comerciales están diseñadas específicamente para dueños de negocios y a menudo vienen con características y herramientas para organizar tus transacciones comerciales.

En la misma línea, también deberías tener cuentas separadas de Venmo y PayPal para tu negocio. Cuanto más puedas separar tus fondos comerciales y personales, más fácil será llevar un registro de las finanzas de tu negocio, haciendo que la declaración de impuestos sea muy sencilla.

Documenta tus transacciones comerciales

Las pequeñas empresas pueden beneficiarse de implementar un sistema para organizar las transacciones comerciales. Hazte un favor y crea un sistema de contabilidad para tu pequeña empresa si aún no lo has hecho. Un buen sistema de contabilidad rastrea todas tus transacciones comerciales, incluyendo facturas, recibos, pagos, depósitos, créditos y más.

Crea una categoría separada para los pagos P2P para separar aún más las transacciones entrantes. O mejor aún, mantén listados separados para Venmo, PayPal y cualquier otra aplicación de pago utilizada por tu negocio. Cuanto más organizado esté tu negocio, más fácil será rastrear transacciones específicas cuando sea necesario más adelante.
Aunque los nuevos requisitos de declaración puedan causar preocupación a primera vista, ¡no hay razón para que tu pequeña empresa no esté lista para la temporada de impuestos si sigues estos pasos!