La tasa de consumo de efectivo (burn rate) es importante que cualquier dueño de pequeña empresa la entienda, ya que mide la rapidez con la que un negocio gasta su capital disponible.Es una métrica útil para medir la sostenibilidad de un negocio y puede ayudar a proporcionar información sobre la salud del flujo de caja de una empresa.

Una tasa de consumo de efectivo (burn rate) más alta significa que un negocio está agotando su capital más rápidamente y corre el riesgo de quedarse sin dinero antes. Por otro lado, una tasa de consumo de efectivo (burn rate) más baja indica que un negocio está gastando su dinero más lentamente y es probable que se mantenga solvente a largo plazo o tenga margen para invertir en otras áreas. La tasa de consumo de efectivo (burn rate) se puede usar como un indicador clave de rendimiento (KPI) para asegurar que tu negocio esté en camino de alcanzar sus metas.

Si eres dueño de una pequeña empresa y no estás familiarizado con el concepto de tasa de consumo de efectivo (burn rate) y sus implicaciones, sigue leyendo mientras te explicamos cómo puedes medir y evaluar esta métrica para ayudarte a tomar decisiones de negocio informadas.

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¿Qué es la tasa de consumo de efectivo (burn rate)?

La tasa de consumo de efectivo (burn rate) es un término utilizado para describir la velocidad a la que una empresa gasta su efectivo disponible, generalmente expresada como una tasa mensual o trimestral.

La tasa de consumo de efectivo (burn rate) es una métrica útil para inversionistas y dueños de negocios porque proporciona una instantánea de la salud financiera de la empresa y puede ayudar a determinar si una empresa está gastando demasiado o muy poco. La tasa de consumo de efectivo (burn rate) también se puede usar para rastrear el progreso de una empresa hacia el logro de sus objetivos operativos.

Como dueño de una pequeña empresa, conocer la tasa de consumo de efectivo (burn rate) de tu compañía puede ayudarte a:

• Entender cuánto tiempo durarán tus reservas de efectivo: Conocer tu tasa de consumo de efectivo (burn rate) te ayudará a entender cuánto tiempo tu negocio puede mantener sus operaciones actuales con las reservas de efectivo existentes. Esto te ayudará a determinar cuándo se debe buscar capital adicional y cuánto tiempo tienes para explorar otras opciones de financiamiento.
• Monitorear el flujo de caja: Tu tasa de consumo de efectivo (burn rate) se puede usar para rastrear el flujo de caja de tu empresa. Al estar atento a los cambios en tu tasa de consumo de efectivo (burn rate), puedes identificar rápidamente cualquier problema con el flujo de caja.
• Identificar áreas para reducir gastos: Tu tasa de consumo de efectivo (burn rate) puede ayudarte a identificar áreas de tu negocio donde puedes reducir gastos para mantenerte dentro de tu presupuesto.

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Cómo calcular la tasa de consumo de efectivo (burn rate)

Existen dos variantes distintas de la tasa de consumo de efectivo (burn rate): bruta y neta. La tasa de consumo de efectivo (gross burn rate) bruta es la cantidad total de dinero gastado cada mes, mientras que la tasa de consumo de efectivo (net burn rate) neta es la cantidad de dinero que se pierde cada mes, teniendo en cuenta cualquier fuente de ingresos potencial.

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Tasa de consumo de efectivo (Gross burn rate) bruta

¿Qué es la tasa de consumo de efectivo (burn rate) en relación con los gastos? La tasa de consumo de efectivo (gross burn rate) bruta de una pequeña empresa representa sus costos operativos. Se calcula sumando todos los gastos durante un período de tiempo determinado (típicamente un mes) y ofrece información sobre la estructura de costos y la eficiencia de una empresa, independientemente de sus ingresos.

Costos Operativos Mensuales Totales = Tasa de Consumo de Efectivo (Gross Burn Rate) Bruta

Por ejemplo, Sugar & Spice Bakery paga $2,500 al mes en alquiler, $5,000 en salarios, $1,000 en servicios públicos y $1,500 en gastos generales varios.

Su tasa de consumo de efectivo (gross burn rate) bruta mensual es de $10,000.

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Tasa de consumo de efectivo (Net burn rate) neta

La tasa de consumo de efectivo (net burn rate) neta es la cantidad de dinero que un negocio gasta en exceso de sus ingresos durante un período de tiempo determinado. Se calcula restando los ingresos totales de la empresa de sus gastos durante un período específico.

(Ingresos Mensuales - Costo de Producción de Servicios/Productos Vendidos) - Tasa de Consumo de Efectivo (Gross Burn Rate) Bruta = Tasa de Consumo de Efectivo (Net Burn Rate) Neta

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En enero, Sugar & Spice Bakery generó $10,000 en ingresos. Gastaron $3,500 en ingredientes y suministros para hacer sus cupcakes, galletas y pasteles, además de su tasa de consumo de efectivo (gross burn rate) bruta de $10,000.

($10,000 - $3,500) - $10,000 = Tasa de Consumo de Efectivo (Net Burn Rate) Neta

$6,500 - $10,000 = -$3,500

Sugar & Spice Bakery tiene una tasa de consumo de efectivo (net burn rate) neta de $3,500. En otras palabras, están gastando $3,500 más al mes de lo que ingresan.

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Pero en febrero, el Día de San Valentín le da a la panadería un gran impulso en ventas. Sus ingresos para el mes son de $20,000, y gastaron $5,000 en ingredientes y suministros para sus dulces, además de la tasa de consumo de efectivo (gross burn rate) bruta mensual regular de $10,000.

($20,000 - $5,000) - $10,000 = Tasa de Consumo de Efectivo (Net Burn Rate) Neta

$15,000 - $10,000 = $5,000

Sugar & Spice Bakery tiene una tasa de consumo de efectivo (net burn rate) neta de -$5,000, lo que los hace rentables para el mes (las empresas rentables tienen una tasa de consumo de efectivo (net burn rate) negativa porque ingresan más dinero del que gastan).

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Factores que afectan la tasa de consumo de efectivo (burn rate)

La tasa de consumo de efectivo (burn rate) de tu empresa puede verse influenciada por una variedad de factores, incluyendo:

• Flujo de caja: Un flujo de caja deficiente puede llevar a una alta tasa de consumo de efectivo (burn rate).
• Condiciones del mercado: Una economía lenta generalmente significa menos ventas y menos dinero ingresando al negocio, lo que puede resultar en tasas de consumo de efectivo (burn rates) más altas.
• Gastos generales: Si los gastos generales son demasiado altos, la tasa de consumo de efectivo (burn rate) de una empresa aumentará.
• Precios de productos: Si una pequeña empresa establece sus precios demasiado altos o demasiado bajos, es posible que no pueda generar suficientes ingresos para cubrir sus gastos, lo que lleva a una alta tasa de consumo de efectivo (burn rate).
• Tasa de crecimiento: Si un negocio crece demasiado rápido, es posible que no genere suficientes ingresos para cubrir sus gastos. Esto puede llevar a una tasa de consumo de efectivo (burn rate) más alta.

Como demostró Sugar & Spice Bakery, las tasas de consumo de efectivo (burn rates) fluctúan. Por eso es importante que, como dueño de negocio, monitorees continuamente tu tasa de consumo de efectivo (burn rate) y anticipes cambios basados en tendencias de la industria, estacionalidad, influencias externas y más.

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Cómo se relaciona la tasa de consumo de efectivo (burn rate) con la autonomía de efectivo (cash runway)

La autonomía de efectivo (cash runway) es el tiempo que tiene una empresa antes de quedarse sin efectivo, asumiendo que su tasa de gasto actual continúa. Generalmente se mide en meses.

¿Cuál es la relación de la tasa de consumo de efectivo (burn rate) con la autonomía de efectivo (cash runway)? La tasa de consumo de efectivo (burn rate) y la autonomía de efectivo (cash runway) están directamente relacionadas; una tasa de consumo de efectivo (burn rate) más alta conducirá a una autonomía de efectivo (cash runway) más corta, y una tasa de consumo de efectivo (burn rate) más baja conducirá a una autonomía de efectivo (cash runway) más larga.

La fórmula de la autonomía de efectivo (cash runway) divide la cantidad total de efectivo disponible por la tasa de consumo de efectivo (cash burn rate) mensual promedio en su forma numérica básica.

Capital Total ÷ Gastos Operativos Mensuales = Autonomía de Efectivo (Cash Runway)

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Sugar & Spice Bakery fue generosamente financiada por un angel investor y tiene $50,000 en reservas totales de efectivo.

50,000 ÷ 10,000 = 5

Basado en sus gastos operativos actuales, Sugar & Spice Bakery tiene una autonomía de efectivo (cash runway) de cinco meses.

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Como dueño de una pequeña empresa, conocer tu autonomía de efectivo (cash runway) te ayuda a identificar áreas donde puedes hacer ajustes para optimizar el flujo de caja y mejorar la gestión del efectivo. Te brinda una mejor comprensión de tu situación financiera actual y te permite planificar gastos e inversiones futuras.

Lo más importante es que conocer tu autonomía de efectivo (cash runway) reduce el riesgo de quedarte sin efectivo. Te da una mejor comprensión de cuándo necesitas recaudar fondos o ajustar tu presupuesto para mantenerte a flote.

En medio de la recesión por el COVID-19, la mayoría de los emprendedores de startups indicaron que les quedaban menos de seis meses de fondos, también conocida como la "zona roja de autonomía".

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Consejo profesional: La mayoría de los expertos recomiendan tener una autonomía de efectivo (cash runway) de al menos 12 meses, aunque lo ideal es acercarse a los 24 meses.

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Cómo mejorar tu tasa de consumo de efectivo (burn rate)

Gestionar tu tasa de consumo de efectivo (burn rate) es una parte importante para dirigir un negocio exitoso. Los siguientes consejos sobre cómo mejorar tu tasa de consumo de efectivo (burn rate) pueden ayudarte a ahorrar dinero, aprovechar al máximo tus recursos y asegurar que operes dentro de un presupuesto sostenible.

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Consejo #1 - Identifica y reduce costos

Identificar y reducir costos es una forma en que un negocio puede mejorar su tasa de consumo de efectivo (burn rate). Al identificar proactivamente las áreas de gasto derrochador y tomar medidas para reducirlas, una pequeña empresa puede liberar más de sus fondos para otras inversiones, como iniciativas de marketing y crecimiento. Además, la reducción de costos puede ayudar a una pequeña empresa a gestionar mejor su flujo de caja, haciéndola más resistente frente a las recesiones económicas y otros desafíos.

Las pequeñas empresas pueden identificar y reducir costos realizando un análisis de costo-beneficio de sus operaciones. Esto implica examinar cada gasto, evaluar su valor y determinar si vale la pena el costo. Las áreas a considerar incluyen mano de obra, gastos generales, inventario y costos de marketing.

Además, las pequeñas empresas pueden ahorrar dinero negociando mejores precios con los proveedores, eliminando gastos innecesarios e implementando procesos y tecnologías de ahorro de costos (por ejemplo, facturación y cobro automatizados o programas de eficiencia energética).

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Consejo #2 - Aumenta los ingresos

Aumentar los ingresos puede ayudar a mejorar la tasa de consumo de efectivo (burn rate) de una empresa al generar más dinero que puede financiar nuevos productos, pagar personal adicional e impulsar iniciativas de crecimiento.

Las pequeñas empresas pueden aumentar sus ingresos centrándose en sus productos o servicios más rentables, fijando precios competitivos para sus ofertas y construyendo relaciones con los clientes.

Además, las pequeñas empresas deben aprovechar las oportunidades para realizar ventas adicionales o añadir artículos adicionales, optimizar sus operaciones para reducir costos y utilizar canales digitales y de redes sociales para llegar a nuevos clientes potenciales.

Finalmente, los negocios pueden explorar otras estrategias para aumentar los ingresos, como servicios de suscripción y programas de lealtad.

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Consejo #3 - Obtén financiamiento adicional

Obtener financiamiento adicional puede ayudar a mejorar la tasa de consumo de efectivo (burn rate) de una empresa al proporcionar recursos adicionales para escalar operaciones y un colchón financiero para gastos inesperados.

El financiamiento adicional también podría ayudar a proporcionar más autonomía (runway) a una pequeña empresa, permitiéndole desarrollarse y crecer por más tiempo sin preocuparse por quedarse sin efectivo.

Las pequeñas empresas pueden obtener financiamiento adicional para disminuir la tasa de consumo de efectivo (burn rate) solicitando un préstamo de un banco o credit union,buscando inversiones de venture capitalists o angel investors, o solicitando una subvención de una organización gubernamental o sin fines de lucro. Recuerda tener en cuenta el costo del financiamiento (es decir, los pagos del préstamo) en tus cálculos de la tasa de consumo de efectivo (gross burn rate))

Además, las pequeñas empresas pueden investigar plataformas de crowdfunding, como Kickstarter o GoFundMe, o pedir inversiones a amigos y familiares para recaudar fondos adicionales.

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Consejo profesional: Es importante investigar a fondo los términos y condiciones de cualquier tipo de financiamiento antes de firmar cualquier documento.

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Puntos clave

• La tasa de consumo de efectivo (burn rate) es un término utilizado para describir la tasa de gasto o los costos operativos de una empresa.
• La tasa de consumo de efectivo (burn rate) se expresa típicamente como una tasa mensual y puede dar una indicación de cuánta autonomía (runway) tiene una empresa antes de que necesite recaudar más capital o someterse a cambios drásticos en el presupuesto.
• La tasa de consumo de efectivo (burn rate) es importante para las pequeñas empresas porque les ayuda a evitar dificultades financieras y a mantener su negocio en funcionamiento.
• Una pequeña empresa puede reducir su tasa de consumo de efectivo (burn rate) identificando y reduciendo costos, aumentando los ingresos y obteniendo financiamiento adicional.

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La tasa de consumo de efectivo (burn rate) es una métrica crítica para cualquier pequeña empresa, y entenderla es clave para asegurar la salud financiera y el éxito a largo plazo. Es importante no solo rastrear la tasa de consumo de efectivo (burn rate) y analizarla regularmente, sino también comprender lo que te está diciendo.

Al tener un buen control de tu tasa de consumo de efectivo (burn rate), puedes tomar decisiones informadas para asegurar el éxito a largo plazo de tu empresa. Aprende cómo Novo puede ayudarte a mantenerte al tanto de la tasa de consumo de efectivo (burn rate) de tu empresa con una cuenta de cheques comercial gratuita diseñada solo para dueños de pequeñas empresas.

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