Muchos negocios nuevos comienzan como una empresa unipersonal —una operación de una sola persona que refleja el nombre de su propietario—. Aunque este tipo de entidad es la formación más sencilla posible para una startup, querrás pensar en cómo está estructurada legalmente tu pequeña empresa a medida que crece. El tipo de entidad comercial que elijas tiene implicaciones para tus impuestos, tu responsabilidad y tu atractivo para los prestamistas. Puede que llegues a un punto en el que tenga sentido cambiar la entidad de tu negocio de una empresa unipersonal a una LLC. Para ayudar a tu negocio a tener éxito, es importante entender por qué, cuándo y cómo hacer ese cambio.

¿Qué es una empresa unipersonal?

Una empresa unipersonal es un negocio no incorporado, propiedad y operado por un solo individuo, el propietario único. En esta estructura, tú —el dueño— eres tu negocio. Esto significa que tienes derecho a todas sus ganancias, pero también eres responsable de cualquier deuda, pérdida y obligación, incluidas las responsabilidades causadas por cualquier persona que trabaje para ti. Por ejemplo, si te demandan, los tribunales podrían usar tus bienes personales —como tu casa, auto y ahorros— para ayudar a cubrir los costos asociados con tu responsabilidad.

Ventajas de la empresa unipersonal

• Crédito y banca: Puedes usar tus líneas de crédito personales establecidas y tu cuenta bancaria personal.
• Estructura operativa simple: Como propietario único de tu negocio, tienes control total y máxima flexibilidad. No hay necesidad de obtener la opinión de un tercero.
• Menos papeleo e impuestos más fáciles: Con una empresa unipersonal, tendrás menos requisitos de cumplimiento y no tendrás que presentar una separada declaración de impuestos para tu negocio. Contabilizarás las ganancias, pérdidas y deducciones en tus documentos fiscales personales.
• Menos tarifas: Con otras estructuras comerciales, como una LLC, tendrás que mantener tu registro estatal actualizado y pagarás las tarifas asociadas. Las empresas unipersonales a menudo están exentas de este proceso, lo que te ahorra dinero.

Desventajas de la empresa unipersonal

• Sin protección de responsabilidad: Eres personalmente responsable de todas las deudas, responsabilidades y pérdidas del negocio. Los acreedores pueden ir tras tus bienes personales para satisfacer un reclamo si los bienes de tu negocio son insuficientes.
• Sin flexibilidad fiscal: Una empresa unipersonal significará que pagarás impuestos a tu tasa personal. También tendrás que pagar impuestos de autoempleo.
• Más dificultad para obtener fondos: Los bancos tienden a asociar las empresas unipersonales con tasas de rotación más altas y menos activos. Los bancos consideran los préstamos extendidos a estas entidades como préstamos personales, lo que podría afectar tu puntaje de crédito personal.

¿Qué es una LLC?

Una LLC es una estructura comercial regida por estatutos estatales que otorga a los propietarios de la LLC protección de responsabilidad personal para que no sean responsables de las deudas u otras obligaciones del negocio. Una persona puede ser propietaria de una LLC, lo que se denomina single-member LLC, o varias personas pueden tener participaciones de propiedad, lo que se denomina multi-member LLC.

Ventajas de una LLC

• Protección de responsabilidad: Operar tu negocio como una LLC limita tu nivel de responsabilidad personal en caso de problemas legales o deudas comerciales.
• Flexibilidad estructural: Puedes formar una LLC como miembro único, pero también puedes tener un número ilimitado de miembros.
• Flexibilidad fiscal: Las autoridades fiscales gravarán las LLC como una empresa unipersonal, sociedad, S corporation o C corporation. Puedes elegir cómo quieres que se grave tu LLC, lo que puede ahorrarte dinero.
• Acceso a préstamos: Una LLC es vista como su propia entidad separada, por lo que puede ser más fácil encontrar préstamos en comparación con una empresa unipersonal.

Desventajas de una LLC

• Complejidad estructural: La propiedad de una LLC es compartida por sus miembros a menos que sea una single-member LLC. Es posible que necesites un acuerdo operativo para definir la participación de propiedad de cada miembro, los derechos de voto y la participación en las ganancias.
• Presentaciones de impuestos más complicadas: Dependiendo del estatus fiscal federal de tu LLC, una LLC debe tener su propia declaración de impuestos, y muchos estados pueden cobrar a una LLC un impuesto de franquicia o sobre el valor del capital.
• Tarifas de registro y renovación estatal. Registrarás tu LLC en el estado donde se encuentre, lo que implica tarifas. También es posible que tengas que pagar tarifas anuales o bianuales, según el estado.

Diferencias entre una empresa unipersonal y una LLC

Existen tres diferencias clave entre una empresa unipersonal y una LLC: cómo presentas los impuestos, el número de propietarios que puede tener el negocio y la disponibilidad de protección de responsabilidad. Con una empresa unipersonal, el negocio tiene un solo miembro; esa persona puede usar sus propias líneas de crédito para el negocio e incluir las ganancias y pérdidas del negocio en su declaración de impuestos. Pero, como hemos señalado, también son personalmente responsables de las obligaciones, deudas y responsabilidades del negocio. Una LLC puede tener varios miembros. También protege a los propietarios de la responsabilidad personal. Dependiendo de cómo el IRS trate una LLC específica, el negocio podría necesitar presentar su propia declaración de impuestos.

Razones para convertir una empresa unipersonal en una LLC

Si tu negocio está creciendo, es probable que desarrolle nuevas necesidades y se vuelva vulnerable a nuevas responsabilidades. Cuando llegues a un punto en el que esas responsabilidades sean mayores que cualquier cosa que estés dispuesto o seas capaz de enfrentar como individuo, entonces es probable que sea el momento de empezar a pensar en reestructurarte como una LLC. También puedes llegar a un punto en el que quieras más mentes en la mesa ejecutiva para aportar un nuevo liderazgo de pensamiento a tu negocio y compartir las responsabilidades asociadas con el emprendimiento. Una LLC será útil en esa situación porque te permite añadir miembros que pueden aportar sus experiencias y potencialmente invertir en el negocio también.

Cómo cambiar de una empresa unipersonal a una LLC

Hacer la transición de una empresa unipersonal a una LLC no sucederá de la noche a la mañana, pero a la larga, puede ser increíblemente beneficioso para tu negocio. Así es como se cambia una empresa unipersonal a una LLC.

Cumple con los requisitos de elegibilidad

Si no estás seguro de cómo cambiar exactamente la entidad de tu negocio de una empresa unipersonal a una LLC, investiga en línea o busca asesoramiento legal. Si bien esto puede costar dinero por adelantado, puede asegurar que la transición sea eficiente y cumpla con todas las leyes aplicables.

Elige un nombre para tu LLC

Antes de formar tu LLC, deberás averiguar si el nombre comercial que deseas usar está disponible y no infringe ninguna marca registrada. Muchos estados te permiten verificar si un nombre está disponible a través del sitio web del Secretary of State. Si el nombre está disponible, puedes registrarlo pagando una tarifa de presentación y enviando los documentos requeridos. También debes disolver la empresa unipersonal original notificando al IRS y a las autoridades fiscales estatales.

Selecciona el agente registrado de tu LLC

Un agente registrado es el punto de contacto de la LLC para comunicarse con las autoridades legales, como la recepción y ejecución de documentos legales. Puedes funcionar como el agente registrado o asignar el rol a un abogado.

Presenta los artículos de organización

Al formar una LLC, un paso crucial es presentar sus artículos de organización. Estos incluyen información detallada sobre tu negocio, como el nombre de tu negocio, el agente registrado y su dirección, los nombres de los miembros, la dirección del lugar principal de negocios y las firmas autorizadas. Algunos estados, pero no todos, requieren una declaración de propósito y la duración del tiempo que operará tu LLC.

Obtén un EIN

Solicitar un nuevo employer identification number (EIN) será tu próximo paso en la transición. Usarás el EIN para presentar los impuestos del negocio, abrir una cuenta bancaria comercial, facilitar la nómina y recibir crédito para tu empresa.

Regístrate con el IRS

Según las elecciones realizadas por la LLC y el número de miembros, el IRS tratará una LLC como una corporación, sociedad o como parte de la declaración de impuestos del propietario de la LLC (una entidad ignorada). El IRS clasificará una LLC doméstica con al menos dos miembros como una sociedad a efectos del impuesto federal sobre la renta. El IRS tratará la LLC como una corporación si elige presentar el Formulario 8832. A efectos del impuesto sobre la renta, el IRS tratará una LLC con un solo miembro como una entidad ignorada como separada de su propietario. Nuevamente, la LLC puede optar por presentar el Formulario 8832 para ser tratada como una corporación. Sin embargo, a efectos del impuesto sobre el empleo y ciertos impuestos especiales, una LLC con un solo miembro todavía se considera una entidad separada.

Solicita licencias comerciales

Cuando hagas el cambio de una empresa unipersonal a una LLC, tendrás que volver a solicitar cualquier licencia o permiso legalmente requerido para operar tu negocio. Estos varían según la industria y las regulaciones estatales, pero algunos ejemplos incluyen una licencia profesional, un permiso del departamento de salud o un permiso de revendedor.

Redacta un acuerdo operativo de LLC

Una de las cosas que te ayudará a administrar tu LLC de manera más efectiva es establecer una guía escrita creando un acuerdo operativo. El acuerdo operativo es un documento legalmente vinculante que típicamente incluye el porcentaje de propiedad para cada miembro, privilegios y obligaciones de voto, derechos y responsabilidades diarias, reparto de ganancias y pérdidas, el proceso para las reuniones y los protocolos de compra. Lo más importante es que los acuerdos operativos te ayudan a establecer protección de responsabilidad personal para ti y otros miembros. Las empresas que no tienen acuerdos operativos están sujetas a las reglas predeterminadas de su estado.

Solicita una cuenta bancaria comercial e informa a los clientes

Si aún no tienes una cuenta bancaria comercial, es vital separar los fondos de tu negocio de tus fondos personales, particularmente como propietario de una LLC. De hecho, el socio bancario adecuado para tu negocio puede ser un factor clave en su crecimiento y éxito continuos. Desde características que aceleran tu flujo de efectivo o brindan una mejor visibilidad de las finanzas de tu negocio hasta integraciones con el mejor software empresarial, querrás elegir una plataforma de banca comercial que simplifique y agilice la forma en que administras las finanzas de tu negocio. Descubre por qué Novo facilita una de las mejores cuentas de cheques comerciales para LLCs y solicita una cuenta hoy mismo.

Si ya tienes una cuenta de cheques comercial, es posible que tengas que cerrar la cuenta asociada con tu empresa unipersonal una vez que se finalice todo el negocio existente asociado con la cuenta. Por otro lado, si eres titular de una cuenta Novo, facilitamos la transición. Te ayudaremos a actualizar el EIN asociado con tu cuenta, así como el nombre y tipo de tu negocio, tan pronto como conviertas tu negocio de una empresa unipersonal a una LLC.

Contacta a tu proveedor de seguros

También deberás contactar a tu proveedor de seguros para informarles sobre el cambio de entidad de tu negocio. Dependiendo de tus circunstancias, es posible que necesites ajustar tu póliza de seguro existente o comprar una póliza completamente diferente.

Actualiza tus materiales de marketing

Actualizar tus credenciales restantes es el último paso para hacer la transición de una empresa unipersonal a una LLC. Si has cambiado el nombre de tu negocio, es posible que debas cambiar el membrete de tu negocio, sitio web, redes sociales, tarjetas de presentación y otros materiales de marketing o información de contacto relevante.

Conclusiones

Como propietario de una pequeña empresa, puede ser abrumador tomar riesgos y hacer cambios, pero existen innumerables herramientas y recursos disponibles para ayudarte a decidir si tu negocio debe hacer la transición de una empresa unipersonal a una LLC. Hacer el cambio de una empresa unipersonal a una LLC puede ser el siguiente paso que debes dar para preparar tu negocio para el crecimiento y el éxito a largo plazo. Novo puede ayudarte a navegar el camino por delante, sin importar en qué punto te encuentres en tu viaje emprendedor.

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